Quy định về việc sử dụng ngoại hối trên lãnh thổ Việt Nam
|
|
(Số lần đọc 935)
Không phải ở đâu bạn cũng có thể tuyd tiện sử dụng Ngoại hối. Đã có rất nhiều trường hợp bị xử phạt hành chính do việc sử dụng ngoại hối tùy tiện, trái với quy định của pháp luật. Vậy việc sử dụng ngoại hối như thế nào là đúng với quy định của pháp luật. Dưới đây Công ty Luật TNHH Quốc tế Hồng Thái và Đồng Nghiệp sẽ tư vấn cho bạn đọc.
I. Căn cứ pháp lý- Luật Ngân hàng nhà nước- Thông tư số 03/2019/TT-NHNNII. Nội dung tư vấn
19006248 Căn cứ vào điều 4 Thông tư số 03/2019/TT-NHNN quy định về 17 trường hợp được sử dụng ngoại hối trên lãnh thổ Việt Nam như sau:"1.
Cơ quan hải quan, công an, bộ đội biên phòng và các cơ quan Nhà nước khác tại
các cửa khẩu của Việt Nam và kho ngoại quan được niêm yết bằng ngoại tệ và thu
bằng ngoại tệ chuyển khoản hoặc tiền mặt từ người không cư trú đối với các loại
thuế, phí thị thực xuất nhập cảnh, phí cung ứng dịch vụ và các loại phí, lệ phí
khác theo quy định của pháp luật.2.
Ngân hàng, tổ chức tín dụng phi ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được
phép kinh doanh, cung ứng dịch vụ ngoại hối (sau đây gọi tắt là tổ chức tín dụng
được phép) được giao dịch, thanh toán, niêm yết, quảng cáo, báo giá, định giá,
ghi giá trong hợp đồng, thỏa thuận bằng ngoại hối trong phạm vi kinh doanh,
cung ứng dịch vụ ngoại hối đã được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho phép thực hiện
theo quy định của pháp luật.3.
Tổ chức khác được phép cung ứng dịch vụ ngoại hối được giao dịch và niêm yết bằng
ngoại tệ trong phạm vi cung ứng dịch vụ ngoại hối đã được Ngân hàng Nhà nước Việt
Nam cho phép thực hiện theo quy định của pháp luật.4.
Người cư trú là tổ chức có tư cách pháp nhân được điều chuyển vốn nội bộ bằng
ngoại tệ chuyển khoản giữa tài khoản của tổ chức đó với tài khoản của đơn vị phụ
thuộc không có tư cách pháp nhân và ngược lại.5.
Người cư trú được góp vốn bằng ngoại tệ chuyển khoản để thực hiện dự án đầu tư
nước ngoài tại Việt Nam.6.
Người cư trú thực hiện hợp đồng ủy thác nhập khẩu, xuất khẩu theo quy định sau:a)
Người cư trú nhận ủy thác nhập khẩu được ghi giá trong hợp đồng ủy thác nhập khẩu
bằng ngoại tệ và nhận thanh toán bằng ngoại tệ chuyển khoản đối với giá trị hợp
đồng nhập khẩu từ bên ủy thác nhập khẩu;b)
Người cư trú nhận ủy thác xuất khẩu được ghi giá trong hợp đồng ủy thác xuất khẩu
bằng ngoại tệ và thanh toán bằng ngoại tệ chuyển khoản đối với giá trị hợp đồng
xuất khẩu cho bên ủy thác xuất khẩu.7.
Người cư trú là nhà thầu trong nước, nhà thầu nước ngoài thực hiện theo quy định
sau:a)
Đối với chi phí ngoài nước liên quan đến việc thực hiện gói thầu thông qua đấu
thầu quốc tế theo quy định tại Luật Đấu thầu: nhà thầu được chào thầu bằng ngoại
tệ và nhận thanh toán bằng ngoại tệ chuyển khoản từ chủ đầu tư, nhà thầu chính
để thanh toán, chi trả và chuyển ra nước ngoài.b)
Đối với việc thực hiện gói thầu theo quy định của pháp luật về dầu khí: nhà thầu
được chào thầu bằng ngoại tệ và nhận thanh toán bằng ngoại tệ chuyển khoản từ
chủ đầu tư, nhà thầu chính để thanh toán, chi trả và chuyển ra nước ngoài.8.
Người cư trú là doanh nghiệp bảo hiểm thực hiện theo quy định sau:a)
Được báo giá, định giá, ghi giá dịch vụ bảo hiểm trong hợp đồng bằng ngoại tệ
và nhận thanh toán bằng ngoại tệ chuyển khoản từ bên mua bảo hiểm đối với hàng
hóa, dịch vụ phải mua tái bảo hiểm ở nước ngoài;b)
Trường hợp phát sinh tổn thất đối với phần tái bảo hiểm ra nước ngoài, người cư
trú là tổ chức mua bảo hiểm được nhận số tiền bồi thường bằng ngoại tệ chuyển
khoản từ công ty tái bảo hiểm nước ngoài thông qua doanh nghiệp bảo hiểm để
thanh toán các chi phí khắc phục tổn thất ở nước ngoài.9.
Người cư trú là tổ chức kinh doanh hàng miễn thuế được niêm yết giá hàng hóa bằng
ngoại tệ và nhận thanh toán bằng ngoại tệ chuyển khoản hoặc tiền mặt từ việc
cung cấp hàng hóa. Ngoại tệ sử dụng trong giao dịch tại cửa hàng miễn thuế thực
hiện theo quy định của pháp luật về kinh doanh bán hàng miễn thuế.10.
Người cư trú là tổ chức cung ứng dịch vụ ở khu cách ly tại các cửa khẩu quốc tế,
tổ chức kinh doanh kho ngoại quan được niêm yết, báo giá, định giá, ghi giá
trong hợp đồng bằng ngoại tệ và nhận thanh toán bằng ngoại tệ chuyển khoản hoặc
tiền mặt từ việc cung cấp hàng hóa và dịch vụ.11.
Người cư trú là tổ chức làm đại lý cho hãng vận tải nước ngoài trên cơ sở hợp đồng
đại lý ký kết giữa hai bên thực hiện theo quy định sau:a)
Được thay mặt cho hãng vận tải nước ngoài báo giá, định giá, ghi giá trong hợp
đồng bằng ngoại tệ đối với cước phí vận tải hàng hóa quốc tế. Việc thanh toán
phải thực hiện bằng đồng Việt Nam;b)
Được chi hộ bằng ngoại tệ chuyển khoản để thanh toán tiền mua hàng hóa, dịch vụ
tại cảng biển quốc tế, khu cách ly tại sân bay quốc tế;c)
Được chi hộ bằng ngoại tệ tiền mặt để trả lương, thưởng, phụ cấp cho người
không cư trú do hãng tàu biển nước ngoài ủy quyền.12.
Người cư trú là doanh nghiệp chế xuất thực hiện theo quy định sau:a)
Được ghi giá trong hợp đồng bằng ngoại tệ và thanh toán bằng ngoại tệ chuyển
khoản khi mua hàng hóa từ thị trường nội địa để sản xuất, gia công, tái chế, lắp
ráp hàng xuất khẩu hoặc để xuất khẩu, trừ hàng hóa thuộc diện cấm xuất khẩu.
Doanh nghiệp trong nước được báo giá, định giá bằng ngoại tệ và nhận thanh toán
bằng ngoại tệ chuyển khoản khi bán hàng hóa cho doanh nghiệp chế xuất;b)
Được báo giá, định giá, ghi giá trong hợp đồng bằng ngoại tệ và thanh toán, nhận
thanh toán bằng ngoại tệ chuyển khoản với doanh nghiệp chế xuất khác.13.
Người cư trú là tổ chức kinh doanh trong lĩnh vực vận chuyển hàng không, khách
sạn, du lịch được niêm yết, quảng cáo giá hàng hóa, dịch vụ bằng Đồng Việt Nam
và ngoại tệ tương đương trên trang tin điện tử, ấn phẩm chuyên ngành (không bao
gồm thực đơn và bảng giá dịch vụ) chỉ sử dụng tiếng nước ngoài.14.
Người cư trú, người không cư trú là tổ chức được thỏa thuận và trả lương, thưởng,
phụ cấp trong hợp đồng lao động bằng ngoại tệ chuyển khoản hoặc tiền mặt cho
người không cư trú và người cư trú là người nước ngoài làm việc cho chính tổ chức
đó.15.
Người không cư trú là cơ quan ngoại giao, cơ quan lãnh sự được niêm yết bằng
ngoại tệ và thu phí thị thực xuất nhập cảnh, các loại phí, lệ phí khác bằng ngoại
tệ chuyển khoản hoặc tiền mặt.16.
Người không cư trú thực hiện theo quy định sau:a)
Được chuyển khoản bằng ngoại tệ cho người không cư trú khác;b)
Được ghi giá trong hợp đồng bằng ngoại tệ và thanh toán tiền xuất khẩu hàng
hóa, dịch vụ bằng ngoại tệ chuyển khoản cho người cư trú. Người cư trú được báo
giá, định giá bằng ngoại tệ và nhận thanh toán bằng ngoại tệ chuyển khoản khi
cung cấp hàng hóa, dịch vụ cho người không cư trú.17.
Các trường hợp khác được phép sử dụng ngoại hối trên lãnh thổ Việt Nam được Thống
đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xem xét, chấp thuận căn cứ vào tình hình thực tế
và tính chất cần thiết của từng trường hợp."Như vậy có thể thấy được ngoại trừ các trường hợp quy định tại điều 4 thông tư 03/2019/TT-NHNN thì các trường hợp giao dịch, thanh toán, niêm yết, quảng
cáo, báo giá, định giá, ghi giá trong hợp đồng, thỏa thuận và các hình thức
tương tự khác (bao gồm cả quy đổi hoặc điều chỉnh giá hàng hóa, dịch vụ, giá trị
của hợp đồng, thỏa thuận) của người cư trú, người không cư trú không được thực
hiện bằng ngoại hối. Việc xử lý vi phạm hành chính về hoạt động ngoại hối
đã được quy định cụ thể tại Điều 23 Nghị định 88/2019/NĐ-CP xử
phạt hành chính lĩnh vực tiền tệ ngân hàng. Theo đó sẽ có nhiều mức phạt được đưa ra tùy theo mức độ nghiêm trọng của hành vi. Có thể bị phạt cảnh cáo hoặc bị phạt tiền từ 20.000.000 đến 250.000.000 triệu đồng. Tùy theo mức độ vi phạm.Ngoài xửa phạt hành chính các bên vi phạm sẽ phải chịu hình phạt bổ sung và khắc phục hậu quả gây ra. - Đề nghị cơ quan có thẩm quyền thu hồi giấy chứng nhận
đăng ký đại lý đổi ngoại tệ, giấy phép mở và sử dụng tài khoản ngoại tệ ở nước
ngoài, giấy phép thành lập bàn đổi ngoại tệ cá nhân trong trường hợp tái phạm đối
với hành vi vi phạm quy định tại điểm b khoản 4, điểm a khoản 5 Điều này
TAGs:#sudungngoaihoi#sudungngoaihoitrenlanhthovietnam
|
Mời bạn đánh giá bài viết này!
|
|
Đặt câu hỏi
|
Báo giá vụ việc
|
Đặt lịch hẹn
|
Có thể bạn quan tâm?
|
|
Tin nhiều người quan tâm
Thư viện video
» Thông tin về các sản phẩm Hilaphar
Dành cho đối tác
           
|